面對(duì)每天上千份上市公司公告該看哪些？軟件重大事項(xiàng)公告動(dòng)輒幾十頁(yè)幾百頁(yè)重點(diǎn)是啥？公告里一堆專業(yè)術(shù)語(yǔ)不知道算利好還是利空？請(qǐng)看財(cái)聯(lián)社公司新聞部《速讀公告》欄目，我們派駐全國(guó)的擬全記者們將于公告當(dāng)晚為您帶來(lái)準(zhǔn)確、快速、資收圳恒專業(yè)的購(gòu)深解讀。

財(cái)聯(lián)社9月24日訊（記者 張校毓）今日盤后，道剩的公賭目新致軟件（688590.SH）發(fā)布公告稱，余股公司全資子公司深圳新致軟件有限公司（簡(jiǎn)稱“深圳新致”）擬以自有資金4823.56萬(wàn)元收購(gòu)深圳市前海恒道智融信息技術(shù)有限公司（簡(jiǎn)稱“深圳恒道”）剩余49%股權(quán)。權(quán)標(biāo)

此外，司上收對(duì)公司與6名核心股東綁定了業(yè)績(jī)對(duì)賭。半年標(biāo)財(cái)聯(lián)社記者注意到，僅完標(biāo)的成營(yíng)公司今年上半年?duì)I收僅1400余萬(wàn)元，距離業(yè)績(jī)對(duì)賭條款中設(shè)置的軟件2025年?duì)I收目標(biāo)仍有相當(dāng)大的差距。

根據(jù)公告，擬全本次交易的資收圳恒出讓方為深圳恒道的6名股東，包括張鋒、購(gòu)深張俊賢、許歡、李洪春、謝少萍和胡靜雅，且6人均為深圳恒道在職人員。其中，張鋒作為公司董事與總經(jīng)理以1953.54萬(wàn)元出讓19.845%股權(quán)，為本次交易最大出讓方。交易完成后，深圳恒道將成為深圳新致的全資子公司。

財(cái)聯(lián)社記者注意到，新致軟件此番收購(gòu)并非首次布局深圳恒道，此前深圳新致已持有深圳恒道51%股權(quán)。溯源公告，2022年下半年，公司戰(zhàn)略投資2570萬(wàn)元并購(gòu)深圳恒道，投資完成后持有深圳恒道51%的股權(quán)。這意味著，新致軟件將通過(guò)分步收購(gòu)的方式，使用共計(jì)約7393.56萬(wàn)元實(shí)現(xiàn)對(duì)深圳恒道的全資控股。

天眼查股權(quán)穿透可知，新致軟件、深圳新致與深圳恒道背后實(shí)控人均為郭瑋，但郭瑋不直接持有深圳恒道股權(quán)，而是通過(guò)間接的方式共計(jì)持有標(biāo)的公司10.4102%股權(quán)。對(duì)于此次收購(gòu)剩余股權(quán)，公司方面表示，“此次交易符合公司在華南地區(qū)的戰(zhàn)略布局，交易完成后將進(jìn)一步提升公司在華南地區(qū)中小銀行的市場(chǎng)拓展能力及華南區(qū)域的交付能力，及其下游產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，利于公司整合吸收優(yōu)質(zhì)資源以此增強(qiáng)公司持續(xù)盈利能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)力?！?/p>

另一個(gè)值得關(guān)注的點(diǎn)是，為保障收購(gòu)質(zhì)量，公告明確設(shè)置了業(yè)績(jī)對(duì)賭條款，對(duì)深圳恒道2025-2027年的營(yíng)收與凈利潤(rùn)提出了明確要求。

公告顯示，深圳恒道2024年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收5966.53萬(wàn)元、凈利潤(rùn)645.62萬(wàn)元，但2025年上半年?duì)I收1421.70萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為-280.89萬(wàn)元。根據(jù)業(yè)績(jī)對(duì)賭條款，深圳恒道2025年需實(shí)現(xiàn)營(yíng)收1.19億元、凈利潤(rùn)958萬(wàn)元；2026年?duì)I收1.33億元、凈利潤(rùn)1096.70萬(wàn)元；2027年?duì)I收1.53億元、凈利潤(rùn)1261.21萬(wàn)元。

對(duì)比深圳恒道2024年5966.53萬(wàn)元的營(yíng)收規(guī)模，這意味著其在2025年時(shí)便需要實(shí)現(xiàn)營(yíng)收翻倍，否則收購(gòu)方均有權(quán)要求出讓方補(bǔ)償或購(gòu)買收購(gòu)方持有的公司股權(quán)。然而，標(biāo)的公司今年上半年?duì)I收僅完成業(yè)績(jī)對(duì)賭目標(biāo)約12%，據(jù)此測(cè)算，深圳恒道若需完成2025年業(yè)績(jī)對(duì)賭條款，其今年下半年將分別需要實(shí)現(xiàn)營(yíng)收1.04億元和凈利潤(rùn)1238.89萬(wàn)元。

公開(kāi)資料顯示，深圳恒道成立于2015年，是一家專業(yè)從事IT行業(yè)應(yīng)用解決方案的供應(yīng)商，是深圳市高新技術(shù)企業(yè)、深圳市專精特新中小企業(yè)，與廣州農(nóng)商銀行、佛山農(nóng)商銀行、東莞農(nóng)商銀行等區(qū)域金融行業(yè)機(jī)構(gòu)建立了長(zhǎng)期合作。

作為買方的新致軟件主要向以銀行、保險(xiǎn)為主的金融機(jī)構(gòu)和其他行業(yè)的終端客戶提供科技服務(wù)。業(yè)績(jī)顯示，公司前三年?duì)I收整體呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但今年上半年實(shí)現(xiàn)總營(yíng)收8.97億元，同比減少3.4%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)3035.3萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.84%。其中，公司今年上半年金融行業(yè)實(shí)現(xiàn)收入5.56億元，同比下降1.89%。